导读：2022年全年，A股市场共新增上市企业424家，IPO股票市场首发募资金额近5900亿元，创业板、科创板、北交所新增企业共计354家，占比83%。同时期，2022年，A股共有退市公司51家，其中强制退市42家，这一数据已超过退市改革前10年总和。
本文由叩叩财讯（ID：koukouipo)独家原创首发
作者：周嘉薇@北京
编辑：翟 睿@北京
一年一度的A股上市企业年报披露季落下帷幕。
截至2023年4月30日，除12家已公告拟延迟披露和退市、重整的上市公司外，上交所、深交所、北交所三家证券交易所共5067家上市公司正式披露了其2022年年度报告。
据叩叩财讯从中国上市公司协会获得的一组数据显示，2022年全年，境内A股上市公司共实现营业收入71.53万亿元，同比增长7.2%；实现净利润5.63万亿元，同比增长0.8%。
这5000余家上市企业，剔除金融行业和“三桶油”外，2884家上市公司实现营业收入同比增长，占比约占六成，2337家公司实现净利润同比增长，近四成公司保持营收、净利润双增长。
“上市公司作为国民经济基本盘，努力克服新冠疫情反复跌宕、‘三重压力’持续等困难，整体业绩保持韧性增长，坚持创新引领，深度融入现代化产业体系，持续推进数字化、高端化、绿色化发展，资本市场推动产业、资本、科技正向循环作用进一步凸显，上市公司整体质量、结构、生态进一步改善。”上市公司协会指出。
不过，相较于2021年，2022年A股上市公司整体营收和盈利增幅皆出现放缓迹象。
彼时的2022年4月，A股全市场上市公司数量共计4682家，其中按时披露2021年年报的企业为4669家。
据2021年A股上市公司年报数据统计，2021年，A股上市公司共实现营业总收入64.97万亿元，营业总收入同比2020年增长19.81%；非金融类公司实现营业总收入54.90万亿元，同比增长22.63%。同样数据还显示，2021年全年，A股上市企业共实现净利润5.30万亿元，同比增长19.56%；扣非后净利润4.43万亿元，同比增长24.39%。
此外，2022年共有1035家实体上市公司出现了亏损，占比21.0%，亏损面较去年同期扩大4.6个百分点，超三成亏损公司来自计算机、医药生物、电子、机械设备行业。
“2021年A股上市企业无论是营收还是归母净利润的增幅的确都是近几年中表现最好的一年，增长速度在经过了2018年至2020年比较低迷的一段时间后，再度回归到了两位数的增幅。”一位接近于监管层的知情人士向叩叩财讯表示，“2022年，A股上市公司整体业绩在保持2021年以来的平稳增长趋势的同时，各个板块的特色也更加鲜明，如创业板、科创板、北交所等挂牌企业，在营收、净利润等指标增幅上表现依然抢眼，也保持着两位数或近两位数的增长。”
值得一提的是，在2022年中，无论是强调科创属性的科创板中，还是以服务“成长型创新创业”企业为定位的创业板中，诸多上市企业在研发投入上的规模也继续保持着增幅。
数据显示，2022年，全市场上市公司研发投入合计1.66万亿元，比上年增加0.27万亿元，平均研发强度2.32%，同比提高0.25个百分点。
分板块来看，2022年，科创板全年合计投入研发金额1284.68亿元，同比增长达28%，研发投入占营业收入的比例平均为16%，同比提升3个百分点。而深市公司包括创业板在内，投入研发资金合计 6633.7 亿元，同比增长 15.0%，研发强度为 3.5%，较上年提升 0.2 个百分点。
2022年，在注册制改革不断深入释放活力的前提下，上市公司群体持续壮大，引领高质量发展态势明显。
据叩叩财讯统计，在2022年内，新增A股首发上市公司424家。
与此同时，在过去一年中，退市改革落地见效，常态化退市机制有序运行。
2022年是退市新规实施见效的关键之年，仅深交所2022年全年便共有 24 家公司退市——这一数量已接近过去三年总和。
随着2022年年报披露季的落实，更多问题企业也被确认触及规则底线而被锁定退市。
据叩叩财讯统计，2023年以来截至到4月30日，因涉及交易类退市指标、重大违法退市和2022年年度报告披露后触及财务类退市指标而已被锁定退市即将告别A股舞台的上市企业便已达30余家。
1）科创板营收增速领先 创业板净利润继续实现两位数增长
沪市主板企业依然是A股上市公司的营收与盈利大户。
2022年A股上市公司整体营收中，七成来自于沪市主板企业，而A股上市公司73%的净利润也来自于沪市主板。
据叩叩财讯获得的一份统计数据显示，2022年，沪市主板公司合计实现营业收入50.55万亿元，同比增长6%；净利润4.16万亿元，同比增长2%；扣非后净利润3.95万亿元，同比增长3%。相较于2019年，近三年营收、净利润和扣非后净利润的年均复合增长率分别为8%、6%和7%。
2022年上半年，沪市主板企业的营收和利润增幅还是较为理想，全年营收和利润增速的放缓，则主要集中在2022年下半年。
据上述统计数据显示，2022年上半年，沪市主板企业营收和利润的同比增幅分别为9%、6%，但到了下半年，沪市主板企业的营收同比增幅下滑至5%，同期净利润则出现了负增长，仅为-2%。
在经历了下半年增速回落后，幸运的是，在2023年第一季度，沪市主板整体业绩重拾上升通道，净利润同比增长5%。
在过去一年中，沪市主板企业6成公司营收扩大，3成公司营收超百亿。净利润方面，超8成公司实现盈利，近5成公司实现利润增长。311家沪市主板公司发生亏损，亏损面较上年增加109家。
在沪市主板企业中，国有企业2022年合计实现营业收入41.91万亿元、净利润3.73万亿元，同比分别增长7%、4%。其中，国务院国资委下属央企上市公司营业收入、净利润同比增速分别为11%、14%，增长势头更为强劲。民企方面，全年合计实现营业收入8.65万亿元，同比增长5%，实现净利润4328亿元，同比下滑12%。
与沪市主板企业的营收显著放缓的境况不同，科创板2022年依然继续保持着2021年以来较高速的增长，科创板企业也在2022年中营收首次突破万亿规模。
2022年，科创板公司共计实现营业收入12120.49亿元，同比增长29%；实现归母净利润1135.89亿元，同比增长6%；实现扣除非经常性损益后归母净利润907.81亿元，同比增长9%。
在2022年中，近7成科创板公司营业收入增长，23家增幅翻番，4成公司营业收入超过10亿元；超8成公司实现盈利，5成公司归母净利润增长，49家公司增幅翻番。科创板全年营业收入的平均数由2021年的18.15亿元上升至23.44亿元，归母净利润的平均数由2.08亿元上升至2.20亿元。以2019年为基数，科创板公司近3年营业收入和归母净利润的复合增长率达到29%和56%，超3成公司连续3年净利润均实现正增长，94家公司归母净利润复合增长率超过50%。
2022年度，科创板特殊类型企业整体经营情况也同样向好，9家上市时未盈利企业上市后首次实现扣非前后净利润均为正值，股票简称在年度报告披露后实现“摘U”。科创板48家上市时未盈利企业累计已有18家实现盈利、成功“摘U”。值得一提的是，19家采用第五套上市标准（无营业收入指标）的生物医药企业，在2022年中14家已有产品获批上市、11家营收突破1亿元。
2022 年，深市主板上市企业表现相对较弱。
全年，深市主板上市公司收入虽同比增长 4.5%，但净利润跌幅较2021年进一步放大，为同比下滑 8.1%。
如果在除去金融业和房地产业外，深主板实体类公司全年收入和净利润同比分别增长 5.8% 和 5.4%。
创业板在2022年继续表现出了其成长型创新创业企业的定位特色。
面对复杂多变的市场环境，创业板上市企业整体经营业绩继续保持快速增长，2022年收入和净利润继续同比实现着两位数的增长，增幅分别达 20.4%和 11.0%，其中，近六成创业板企业公司收入实现正增长，近八成公司实现盈利，有效支持稳住经济大盘。
值得一提的是，2022 年以来，深市新增上市公司 226 家，其全年收入和净利润同比分别增长 17.4%和 3.6%，均高于深市平均水平，为市场注入“源头活水”。
北交所方面，截止到2023年4月28日，191家北交所上市公司全部披露2022年年报。
2022年，191家北交所上市公司共实现营业收入1501.91亿元，平均实现营业收入7.86亿元，同比增长22.1%。公司全年共实现净利润138.11亿元，平均实现净利润7230.81万元，同比增长12.17% ，盈利面达92.15%，其中44家公司增幅超过30%，22家公司净利润超过1亿元，42家公司连续三年实现利润正增长。
2）四大行业仍亏损 房地产等渐现边际改善
2022年，在上市公司所属的18个国民经济门类行业中，11个门类行业营收正增长，8个门类行业净利润正增长。
但房地产业，住宿和餐饮业，教育，居民服务、修理和其他服务业等四大行业仍处于亏损状态。
“受疫情持续散发影响，2022年航空运输、影视院线、酒店餐饮、旅游等接触性消费服务业仍处亏损状态，纺织服饰、传媒等行业整体净利润下滑。房地产公司持续低迷，风险出清和资产负债表修复仍需时日，钢铁、建筑材料、建筑装饰、家居家电等地产产业链相关行业业绩释放仍然受限”，中国上市公司协会指出。
时间进入2023年，部分前期调整较深或亏损的行业，也正在迎来转机。
上交所在日前发布的《2022年沪市主板公司经营业绩情况分析》(下称《沪市主板经营分析》中坦言，虽2022年，沪市主板房企的业绩整体承压，营收同比下降9%、净利润出现亏损，但房地产行业业绩筑底，经营情况出现边际改善。
“2023年以来，金融支持房地产行业健康平稳发展’三支箭’政策持续发力，销售端出现明显反弹。保利发展、金地集团等大型房企销售签约面积分别同比增长14%、33%，2023年第一季度，房企净利润同比略有增长，环比2022年第四季度实现转正。总体看，沪市房企融资环境得到改善，投资意愿出现边际修复，行业底部逐渐形成，景气度正在逐步恢复”，在上述《沪市主板经营分析》中，上交所表示。
除了房地产外，在沪市主板上市企业中，住宿餐饮、旅游、影视院线类企业在2023年第一季度加速回暖，其当期净利润同比分别增长185%、139%、200%；主要消费产品（如食品饮料、家用电器等）增速较2022年第四季度也有所加快，同比增速分别加快10个和4个百分点。
包括在2022年的过去几年中，亏损较为明显的行业在2023年第一季度也逐渐实现明显扭亏，如航空运输业2023年第一季度亏损额72亿元，较上年同期收窄178亿元，较上年第四季度收窄302亿元；钢铁行业2023年第一季度实现盈利22亿元，环比上年第四季度实现扭亏。
2022年，是注册制深入改革的一年，也是新的退市制度实施见效的关键一年。
盘点2022年A股上市公司成绩单，IPO募资与退市的相关数据亦是重点。
据叩叩财经获得的数据显示，2022年全年，A股市场共新增上市企业424家，IPO股票市场首发募资金额近5900亿元，再融资（含可转债）9400余亿元，各主体通过交易所发债筹资6.45万亿元。
在2022年新上市公司中，创业板、科创板、北交所共计354家，占比83%，全市场战略新兴产业上市公司已超过2500家。
同时期，2022年，A股共有退市公司51家，其中强制退市42家，这一数据已超过退市改革前10年总和，常态化退市局面基本形成。
2023 年以来，退市制度实施继续显效。
据叩叩财经粗略统计，在2023年前4个月中，已有30余家上市企业被锁定即将终止上市。
其中，沪市主板共有11家企业被锁定终止上市，包括4家公司触及交易类退市指标，3家公司预计重大违法退市，4家公司2022年年度报告披露后触及财务类退市指标。此外，沪市主板还有17家公司被实施退市风险警示。
2023年4月，科创板上市企业*ST泽达、*ST紫晶被监管层宣布因触发重大违法将遭强制退市，这也使得这两家企业将成科创板首批退市公司。
深交所方面，截至到2023年4月30日，除分别在2023年4月3日和4月18日已强制摘牌退市的*ST金洲和*ST科林外，另还有 18 家公司已被锁定终止上市。
（完）
